根据合规改革试点工作形势发展需要，最高人民检察院建立了常态化发布企业合规典型案例工作机制，本期我们选取典型案例中的一篇虚假证明案例做简要介绍。
江苏F公司、严某某、王某某提供虚假证明文件案
基本案情
2019年，江苏F土地房地产评估咨询有限公司（以下简称F公司）接受委托，为G工贸实业有限公司（以下简称G公司）协议搬迁项目进行征收估价。为满足G公司要求，F公司总经理王某某要求估价师严某某提高涉案地块评估价。随后，严某某通过提高单价、随意调整评估报告中营业收益率、加入丈量面积与证载面积差等方式，在无事实依据的情况下，提高房屋评估总价，最终形成《房屋征收分户估价报告》，将房屋评估总价定为2.49亿余元。相关部门按此进行拆迁补偿，造成国家经济损失2576万余元。
2021年5月，江苏省南京市公安局江宁分局以F公司、严某某、王某某涉嫌提供虚假证明文件罪，向南京市江宁区检察院（以下简称“检察机关”）移送审查起诉。6月，鉴于两名责任人严重违反职业道德、违法出具证明文件，造成国家经济损失巨大，检察机关依法对严某某、王某某以提供虚假证明文件罪提起公诉。9月，南京市江宁区法院以提供虚假证明文件罪，判处严某某、王某某有期徒刑并处罚金。
合规整改
检察机关经评估后认为，涉案企业以往经营和纳税均正常，曾获评市优秀估价机构、诚信单位，涉案导致公司参与的多项招投标业务停滞，经营面临困难。案发后企业和个人认罪认罚，且主动提交合规申请，承诺建立企业合规制度。鉴于此，检察机关决定启动企业合规，确定为期6个月的合规考察期。
考虑到涉案企业属于小微企业，为降低合规成本、减轻企业负担，检察机关决定直接开展简式合规，要求涉案企业明确整改节点、按时序推进，指导涉案企业开展风险自查，形成自查报告；结合案件办理中暴露出的问题，指导企业修订合规计划；围绕13个风险点，制发检察建议，督促企业查漏补缺。同时，为确保合规监管评估的专业性和公平性，邀请三名专业人员协助检察机关开展合规监管、评估。
涉案企业依据指导，设立合规部门、修订员工手册、制定《评估业务合规管理制度》、委托研发线上审批的OA系统、组织开展业务技术规范培训和合规管理制度培训。经过6个月合规整改，检察机关组织公开听证，对合规整改进行评估验收，经综合审查认定，F公司通过评估验收。2022年1月，检察机关依法对F公司作出不起诉决定。
扫一扫